Трансформация учета по МСФО с помощью 1С

Автоматизация учета по международным стандартам и регламентированного учета холдинга.

Задачи проекта:

• Перенос бухгалтерского учета из решения «1С:Комплексная автоматизация 1.0» в «1С:Бухгалтерия».

• Разработка механизмов обмена данными между оперативным и регламентированным контуром.

• Автоматизация формирования и сдачи отчетности по МСФО.

Внедрено 16 подсистем.

1С:Бухгалтерия:

• Финансы, управленческий учет, мониторинг показателей

• Учет бухгалтерский, налоговый, включая регламентированную отчетность

• Банк и касса

• Расчеты с контрагентами

• Товарно-материальные ценности

• Торговые операции

• Основные средства

• Нематериальные активы

• Завершение периода

• Регламентированная отчетность

• Налоговый учет

• Финансовый анализ

• Мониторинг и анализ ключевых показателей деятельности предприятия

• Управление денежными средствами (казначейство)

• Управленческий учет

1С-Рарус:Финансовый менеджмент:

• Учет по МСФО

United Elements Group - крупнейший дистрибьютор климатического оборудования в России. До проекта сотрудникам холдинга приходилось сдавать отчетность через сторонние онлайн-сервисы.

Результаты проекта:

1. При передаче информации из «1С:Комплексная автоматизация» ред. 1.1 расходились суммы, требовалось настроить точный обмен документов и цифр, вплоть до копейки. Эксперты «1С-Рарус» загружали из оперативной базы данные партий по регистрам. При несовпадении и ошибках проводился анализ, после чего шла доработка обмена. Также в одной партии товара встречались разные серии и характеристики, а в «1С:Бухгалтерия» отсутствовал учет этих параметров. За счет методологических решений и некоторого изменения механизма округления в исторической системе удалось достигнуть передачи идентичной информации по нужным аналитикам.
2. Реализован уникальный управленческий регистр учета затрат по дополнительным аналитикам, отсутствующим в типовом решении. Записи регистра формируются по различным условиям для большинства хозяйственных операций.
3. United Elements Group реализует закупки импортного товара, который проходит таможню. В базовой «1С:Бухгалтерия» фиксировалась общая себестоимость продукции. Но для сдачи МСФО требовалось разбить сумму на составляющие по отдельным счетам, учитывающие первоначальную стоимость товара и дополнительные расходы на транспортировку, брокера и таможню. Доработаны механизмы трансляции информации из «1С:Бухгалтерия» в «1С-Рарус:Финансовый менеджмент» для корректной разбивки сумм.
4. В «1С:Бухгалтерия» оплаты отражались по реализациям товара, а в блоке МСФО требовалось видеть оплаты по заказам. В результате доработок на счетах МСФО реализован учет оплат по заказам клиентов.

Команда «1С-Рарус» провела обучение пользователей и тестирование баз на исторических данных за прошлый год. Для проверки корректности загрузок запустили обмен всех документов. Разработана инструкция сверки для сотрудников заказчика, которые проверяли работу программ и информировали о необходимых настройках.

По итогом закрытия месяца проводилась сверка данных в новой «1С:Бухгалтерия» и предыдущей программе для ведения регламентированного учета. Разработаны специальные отчеты для сверки, в итоге данные совпали в полном объеме. После благополучной сдачи отчетности МСФО, заказчик ведет учет только в новых «1С:Бухгалтерия» и «1С-Рарус:Финансовый менеджмент». Учтены все требования заказчика, включая область МСФО.

Экономический эффект от внедрения: сокращение трудозатрат в подразделениях - 10 %; ускорение получения управленческой и регламентированной отчетности - 30 %.