Создание системы бюджетирования в «Триколор ТВ»

Заказчик
«Триколор ТВ» (ЗАО «Национальная спутниковая компания»)
Руководитель проекта со стороны заказчика
ИТ-поставщик
GMCS
Год завершения проекта
2015
Сроки выполнения проекта
Июнь, 2014 — Декабрь, 2014
Масштаб проекта
2500 человеко-часов
50 автоматизированных рабочих мест
Цели
1. Сокращение сроков подготовки и повышение контроля над формированием годовых и операционных бюджетов по РСБУ и МСФО и их исполнением.
2. Повышение точности планирования размеров и структуры затрат.
3. Повышение точности оценки рентабельности бизнес-направлений.
4. Повышение точности прогнозирования финансового результата.
5. Возможность анализировать расходование средств по KPI.
6. Возможность проводить оперативную корректировку бюджетной модели в соответствии с внутренними или внешними изменениями.

Уникальность проекта

- Сложная бюджетная модель
- Большое количество участников процесса бюджетирования (ЦФО)
- Одновременное изменение процессов и глубины детализации бюджетирования с необходимостью их автоматизации в кратчайшие сроки
Использованное ПО
IBM Cognos TM1
Описание проекта
«Триколор ТВ» – крупнейший российский оператор спутникового телевидения. В конце II квартала 2015 года активная абонентская база оператора составила 11,415 млн домохозяйств. Зрительская аудитория оператора — около 40 млн человек. К моменту начала проекта бюджетные процессы в «Триколор ТВ» уже были частично автоматизированы. Однако имеющихся инструментов было недостаточно для осуществления всестороннего управления бюджетированием. Во-первых, было необходимо обеспечить формирование бюджета по МСФО и настроить методику трансформации бюджета из РСБУ в международные стандарты. Во-вторых, требовалось автоматизировать получение план-факт анализа: синхронизировать бюджетные справочники и справочники учетных систем, реализовать ежемесячную автоматическую загрузку фактических данных. Исполнителем была привлечена компания MAYKOR-GMCS. В ходе тесной работы с финансовым департаментом «Триколор ТВ» текущие бюджетные процессы были пересмотрены и оптимизированы. Автоматизировано получение план-факт анализа: синхронизированы бюджетные справочники и справочники учетных систем, реализована ежемесячная автоматическая загрузка фактических данных. Создан эффективный механизм контроля затрат, позволяющий раскрывать и детализировать статьи расходов до конкретных задач департаментов, с полным описанием назначения и цели затрат. «Триколор ТВ» использует методы бюджетирования «снизу-вверх» и «сверху-вниз», скользящего планирования, ежеквартальные корректировки и план-фактный анализ. Это позволяет ориентировать бюджеты на целевые значения ключевых показателей эффективности и пересматривать первоначально сформированные бюджеты и плановые показатели компании в соответствии с изменениями финансового результата, вызванными внешней и внутренней средой. Для построения управленческой отчетности и анализа данных применяются компоненты системы на базе IBM Cognos BI. Здесь было настроено получение отчетов об исполнении бюджета доходов и расходов, бюджета движения денежных средств, бюджета капитальных затрат, а также отчетов по прогнозному балансу и KPI. Средствами IBM Cognos BI обеспечена визуализация данных в удобных для пользователей формах, в том числе в виде информационно-аналитических панелей (графики, диаграммы и т.д.). В настоящее время в системе бюджетирования работают около 50 пользователей из различных структурных подразделений, составляющих отдельные центры финансовой ответственности (ЦФО). Результаты проекта: • Повышение эффективности планирования и формирования бюджетов • Повышение скорости и качества анализа затрат • Получение отклонений план-факт в срок до 15 секунд • Повышение качества финансовой информации в 2 раза • Повышение доступности финансовой информации в 5 раз Более подробно о результатах проекта можно узнать из приложенной презентации. Мнение заказчика Владимир Солнцев, руководитель планово-экономического отдела «Триколор ТВ»: «Система обеспечивает централизованный доступ к детализированным бюджетам для всех заинтересованных лиц. Использование новых бюджетных форм Capex и инструментов прогнозного баланса позволяет получать более полное понимание финансового состояния компании». Константин Тропин, ведущий системный аналитик «Триколор ТВ»: «Одна из важных задач системы бюджетирования заключается в обеспечении руководства компании достоверной информацией, необходимой для анализа эффективности деятельности компании и принятия управленческих решений. Преимуществами обновленной системы является быстрая и удобная навигация по отчетам и показателям с возможностью прослеживания причинно-следственных связей».
География проекта
РФ
Дополнительные презентации:
Система бюджетирования Триколор ТВ.pdf
Предметная область
Отрасль
Управление